الخط العلوي

ذكرت صحيفة وول ستريت جورنال يوم الأربعاء أن إدارة ترامب تدرس إجراء تغييرات في قسم مصلحة الضرائب الأمريكية المخصص لإجراء التحقيقات الجنائية، مما قد يسهل على الإدارة استخدام السلطات الواسعة للقسم للتحقيق في الجرائم المالية المزعومة لملاحقة المعارضين السياسيين للرئيس.

حقائق أساسية

نقلاً عن مصادر مجهولة، ذكرت الصحيفة أن إدارة ترامب تريد إجراء “تغييرات شاملة” على قسم التحقيقات الجنائية التابع لمصلحة الضرائب، والمعروف باسم IRS-CI، من أجل تسهيل متابعة التحقيقات ضد الجماعات اليسارية.

وتأتي التغييرات المبلغ عنها وسط الجهود الأوسع التي بذلتها إدارة ترامب في الأسابيع الأخيرة لملاحقة أعداء الرئيس دونالد ترامب السياسيين بقوة أكبر، حيث وجهت الإدارة اتهامات جنائية ضد مدير مكتب التحقيقات الفيدرالي السابق جيمس كومي والمدعي العام في نيويورك ليتيتيا جيمس، ويقال إنها بصدد محاولة توجيه الاتهام الوشيك لمستشار الأمن القومي السابق جون بولتون.

IRS-CI هو قسم من مصلحة الضرائب الأمريكية يركز على التحقيقات الجنائية في الجرائم المالية المزعومة، بدءًا من الجرائم الأكثر شيوعًا المتعلقة بالضرائب مثل التهرب الضريبي والاحتيال الضريبي، إلى الجرائم الأكثر تعقيدًا مثل غسيل الأموال ومعاملات العملات المشفرة غير القانونية وإنفاذ العقوبات الناشئة عن الغزو الروسي لأوكرانيا.

وبحسب ما ورد تخطط إدارة ترامب لإجراء تغييرات مثل استبدال قائد القسم بحليف أقرب لترامب ومراجعة القواعد لمنح المحامين المهنيين سلطة أقل على التحقيقات، وفقًا للمجلة، مما يسهل على حلفاء ترامب متابعة الاتهامات ضد المعارضين المتصورين.

ما هي الجرائم التي يحقق فيها قسم التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب الأمريكية؟

تلاحق IRS-CI مجموعة من الجرائم المالية، سواء المتعلقة بالضرائب أو غير المتعلقة بها. ووفقا للوكالة، من بين الجرائم التي تحقق فيها هي المخططات الضريبية التعسفية، وانتهاكات ضريبة العمل، والألعاب غير القانونية، وسرقة الهوية، وغسل الأموال، وبعض الجرائم المتعلقة بالمخدرات، عندما تنطوي تلك على معاملات مالية. يتابع القسم مجموعة متنوعة من تحقيقات الاحتيال بالإضافة إلى الاحتيال الضريبي الأكثر وضوحًا، مثل الاحتيال في إعداد الإقرارات الضريبية، والاحتيال في حالات الإفلاس، والاحتيال في الشركات، والاحتيال في المؤسسات المالية، والاحتيال في الرعاية الصحية. يتعامل IRS-CI أيضًا مع جرائم الفساد العام مثل الاختلاس والرشوة والابتزاز.

ما مقدار السلطة التي يتمتع بها قسم التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب الأمريكية؟

يمكن لعملاء IRS-CI التحقيق في الجرائم وأداء بعض واجبات إنفاذ القانون، بما في ذلك الاستيلاء على الممتلكات وإجراء عمليات التفتيش وأخذ الشهادات تحت القسم وتنفيذ الاعتقالات بسبب الانتهاكات المزعومة لقوانين الإيرادات الداخلية، اعتمادًا على الولاية التي يتم فيها تنفيذ الاعتقال. يمكن للوكلاء أيضًا حمل أسلحة نارية. عندما يتعلق الأمر بتوجيه الاتهام فعليًا إلى الأشخاص بارتكاب جرائم مالية مزعومة ومحاكمتهم، يمكن لـ IRS-CI إجراء إحالات جنائية إلى وزارة العدل والعمل مع المسؤولين هناك لتنفيذ الملاحقات القضائية، لكنها لا تحاكم القضايا مباشرة.

كيف تقوم Irs-Ci بإجراء التحقيقات الآن؟

في ظل عمليات IRS-CI الحالية، هناك الكثير من الخطوات وطبقات الموافقة عندما يتعلق الأمر بإجراء التحقيقات الجنائية، والتي تنشأ عادةً أثناء عمليات تدقيق الضرائب أو الإيرادات عند اكتشاف عمليات احتيال محتملة أو جرائم أخرى. تلاحظ مصلحة الضرائب الأمريكية أن طبقتين مختلفتين من الإدارة يجب أن تقوما بمراجعة المعلومات الأولية حول التحقيق من أجل المضي قدمًا في التحقيق الجنائي، وسوف تمر التقارير النهائية عن التحقيقات بأربع طبقات على الأقل من المراجعة قبل إجراء الإحالة الجنائية إلى وزارة العدل. تتطلب العملية أيضًا مشاركة محامي مصلحة الضرائب الأمريكية بشكل مستمر في أي تحقيقات، ويحدد دليل مصلحة الضرائب الأمريكية للتحقيقات الجنائية أنه لا يمكن إجراء التحقيقات على أساس “التنميط غير القانوني” على أساس خصائص مثل العرق أو العرق أو الجنس أو الأصل القومي. لا يمكن إجراء التحقيقات أيضًا على أساس “الانتماء السياسي” للشخص أو “علاقته المباشرة أو غير المباشرة” مع الشخص، حيث تنص مصلحة الضرائب الأمريكية على أنه “سيتم تحديد التحقيقات وبدءها وإجراؤها بطريقة تعزز الثقة في النظام الضريبي والامتثال للقانون”.

ما هي التغييرات التي تريد إدارة ترامب إجراؤها؟

تريد إدارة ترامب تعديل دليل مصلحة الضرائب الأمريكية لتقليل دور محامي مصلحة الضرائب المهنية في إجراءات التحقيق، وفقًا للصحيفة، بعد أن ورد أن محامي الوكالة أحبطوا مسؤولي ترامب في جهودهم لإلغاء حالة الإعفاء الضريبي للجامعات والمنظمات غير الربحية. وذكرت الصحيفة أن المسؤولين يريدون أيضًا تزويد القسم بعدد أكبر من الموظفين الصديقين لترامب والذين من المرجح أن يقوموا بإجراء تحقيقات ضد أعداء الرئيس. يتضمن ذلك خططًا للإطاحة برئيس IRS-CI الحالي غاي فيكو – وهو مسؤول محترف في مصلحة الضرائب الأمريكية والذي أشارت الصحيفة إلى أنه كان هناك “لعقود” – مع غاري شابلي، مستشار وزير الخزانة سكوت بيسنت الذي شغل سابقًا منصب القائم بأعمال مفوض مصلحة الضرائب لمدة ثلاثة أيام فقط قبل أن يتم استبداله. عمل شابلي أيضًا كعميل IRS-CI، حيث أشارت الصحيفة إلى أنه اشتبك مع آخرين في الوكالة، خاصة بسبب اعتقاده أن الحكومة كان يجب أن تكون أكثر عدوانية في تحقيقاتها مع هانتر بايدن، نجل الرئيس السابق جو بايدن. يمكن أن يقوم بيسنت أيضًا بدور عملي أكثر في أي تحقيقات من خلال مصلحة الضرائب، كما اقترح هو وترامب، حيث قال وزير الخزانة خلال ظهور بودكاست يوم الثلاثاء إن تعقب أي شبكات مالية يسارية مرتبطة باغتيال تشارلي كيرك هو “مهمة حرجة” للوكالة.

من يستطيع ترامب استهدافه من خلال مصلحة الضرائب؟

يقوم شابلي بإعداد “قائمة” بالأهداف المحتملة التي يمكن أن تتابع مصلحة الضرائب الأمريكية التحقيقات ضدها، وفقًا للمجلة. من المتوقع أن يكون أكبر هدف معروف حتى الآن هو الملياردير الديمقراطي المتبرع جورج سوروس وشبكة المنظمات ذات الميول اليسارية التي ينتمي إليها، حسبما ذكرت الصحيفة، على الرغم من أنه لا يزال من غير الواضح على أي أساس يمكن أن تتخذ مصلحة الضرائب الأمريكية إجراءات ضد سوروس ورفاقه. أدانت مؤسسات المجتمع المفتوح التابعة لسوروس علنًا هجمات إدارة ترامب ضدها، حيث اتهم مسؤولو ترامب المنظمة بتمويل العنف السياسي وما يسمى بالإرهاب المحلي، حيث قالت المنظمة غير الربحية في بيان صدر في سبتمبر/أيلول: “هذه الاتهامات هي هجمات ذات دوافع سياسية على المجتمع المدني، تهدف إلى إسكات الخطاب الذي لا توافق عليه الإدارة وتقويض الحق في حرية التعبير الذي يكفله التعديل الأول للدستور”. ولا يزال من غير الواضح من أو ما هي المجموعات الأخرى التي يمكن لإدارة ترامب استخدام مصلحة الضرائب لاستهدافها، لكن البيت الأبيض هدد على نطاق واسع بالانتقام من عدد من المنظمات غير الربحية التي تتبرع لقضايا الديمقراطيين. وقد أشار مسؤولو البيت الأبيض إلى مشكلات مع مجموعات بما في ذلك مؤسسة فورد، وActBlue، وIndivisible، والتحالف من أجل حقوق المهاجرين، على الرغم من أنه من غير الواضح ما إذا كان أي من هؤلاء سيتم استهدافهم في النهاية للتحقيق.

مزيد من القراءة

شاركها.