يحدث أكبر نقل لثروة التقاعد في التاريخ – ليس للورثة ، ولكن إلى مصلحة الضرائب.
كيف تحافظ على المزيد مما ربحته
في الآونة الأخيرة ، قابلت زوجين كانوا التخطيط للتقاعد. لقد فعلوا كل شيء “على ما يرام”: بلغ الحد الأقصى 401 (ك) لعقود من الزمن ، وقاموا ببناء بيضة عش بقيمة 2.5 مليون دولار ، وكانوا على استعداد للاستمتاع بسنواتهم الذهبية.
لكنهم لم يدركوا أنهم كانوا جالسين في قنبلة ضريبية من شأنها أن تنفجر عندما بلغوا 73.
مع الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) والضمان الاجتماعي ، سيتم إجبارهم على الحصول على قوسين ضريبي أعلى من خلال سنوات عملهم – على النقيض من عكس ما يعود به التخطيط التقليدي التقليدي.
وضعهم ليس فريدًا. يتجه الملايين من المدخرين الناجحين نحو الضرائب غير الضرورية. ومع ذلك ، توجد نافذة من الفرص بين التقاعد و RMDs التي يمكن أن توفر ستة أو حتى سبعة أرقام في ضرائب مدى الحياة – إذا فهمت كيفية التنقل في تحويلات روث وهذه البقعة الحلوة.
لماذا تقصر نصيحة تحويل روث
النهج النموذجي ، “تحويل لملء شريحة الضرائب الحالية” ، يفرط في تبسيط فرصة معقدة.
استراتيجيات تحويل Roth الفعالة النظر في:
- الإسقاط الكامل لضريبة التقاعد الخاصة بك خلال سن 95+
- عتبات ضرائب الضمان الاجتماعي
- Medicare Irmaa رسوم إضافية
- منحدرات ACA الدعم (لمتقاعدي ما قبل الميديكر)
- اعتبارات ضريبة الدولة والترحيل المحتملة
عندما يتم دمجها بشكل صحيح ، تكشف هذه العوامل “بقعة حلوة للتحويل” ، والتي قد تكون أكبر أو أصغر بكثير من الحكمة التقليدية التي تشير إليها.
المراحل الأربع من تحويلات روث الاستراتيجية
المرحلة الأولى: إعداد ما قبل التقاعد (2-5 سنوات قبل التقاعد)
- تعظيم مساهمات HSA وإنشاء سلم تحويل Roth لمدة خمس سنوات للوصول إلى التقاعد المبكر
- نموذج التقاعد المتوقع “وادي الضرائب” بين الطرف الوظيفي و RMDS
- النظر في تأجيل الدخل الاستراتيجي لخلق فرص تحويل أكبر
المرحلة 2: تحويلات التقاعد المبكر (السنوات 1-5 من التقاعد)
بالنسبة للعديد من المتقاعدين ، توفر هذه المرحلة أكبر إمكانات للتحويل ، خاصةً إذا:
- أنت تستفيد من إعانات ACA (يجب أن تبقى مبالغ التحويل أقل من منحدرات الدعم)
- أنت تأخذ عمليات سحب محفظة من حسابات غير تقاعد (إنشاء مساحة بين قوسين أقل)
- لم تطالب بعد بالضمان الاجتماعي (تقليل الدخل المؤقت)
المرحلة 3: تحسين ما قبل RMD (قبل 5 سنوات من بدء RMDs)
- شريحة ضريبية كاملة “تنعيم” لتقليل الضرائب التقدمية مدى الحياة
- تقييم التوزيعات الخيرية المؤهلة كبديل للتحويلات
- النظر في تحويلات ROTT الجزئية على وجه التحديد RMDs في المستقبل
المرحلة 4: التحويلات الاستراتيجية بعد RMD
حتى بعد بدء RMDs ، قد توجد فرص التحويل التكتيكية:
- التحويل أثناء تصحيحات السوق
- التحويل بعد مساهمات خيرية كبيرة
- التحويل إلى إدارة الضريبة على العقارات
إطار تنسيق التحويل: تجنب الفخاخ المخفية
تتطلب تحويلات روث الاستراتيجية التنسيق مع:
- تخطيط الرعاية الصحية: إن الزيادة المفاجئة في الدخل ، حتى بمبلغ صغير ، يمكن أن تدفعك إلى جرف دعم ACA ، مما تسبب في تأثير كبير على تكاليف التأمين الصحي عن طريق نقلك إلى شريحة دخل أعلى حيث لم تعد مؤهلاً لنفس المستوى من الإعانات. هذا من شأنه أن يخلق عائد استثمار سلبي على الرغم من الفوائد الضريبية طويلة الأجل.
- تخطيط الرعاية الطبية: من خلال اتباع نهج استباقي وإيقاف التحويلات بكميات معينة ، يمكن للأفراد منع دخلهم من تجاوز قوس IRMAA مما يؤدي إلى أعلى أقساط.
- تكامل الضمان الاجتماعي: عتبات الدخل المؤقتة يمكن أن تخلق معدلات ضريبة هامشية ، بما في ذلك أقواس أقل. التسلسل السليم لمطالبات الضمان الاجتماعي والتحويلات أمر ضروري.
الوجبات الرئيسية الخاصة بك:
- إنشاء إسقاط ضريبي متعدد السنوات تمتد من اليوم إلى سن 95 ، ودمج جميع مصادر الدخل والخصومات
- حدد “سنوات البقعة الحلوة” الشخصية الخاصة بك عندما تكون الأقواس الضريبية أدنى
- تطوير أهداف التحويل الخاصة أن زيادة الكفاءة الضريبية طويلة الأجل إلى الحد الأقصى
- إنشاء العتبة مشغلات للرعاية الصحية والتخطيط للرعاية الطبية
- تنفيذ جدول تحويل منهجي مع المراجعات السنوية
إن تحويلات Roth لا تتعلق فقط بالمعدلات الضريبية ، بل تتعلق بإنشاء خيار معفاة من الضرائب طوال فترة التقاعد وورثتك. في مستقبل متزايد الضرائب بشكل متزايد ، قد تثبت هذه المرونة على أنها أكثر أصول خطة التقاعد الخاصة بك.
كل هذا قيل ، لا تخطئ: ما يحتاجه الناس عندما يتقاعدون هو التدفق النقدي ، وليس بالضرورة دخل خاضع للضريبة.
